反洗錢對維護金融體系的穩(wěn)健運行，維護社會公正和市場競爭，打擊腐敗等經(jīng)濟犯罪具有重大意義。洗錢是嚴(yán)重的經(jīng)濟犯罪行為，不僅破壞經(jīng)濟活動的公平公正原則，破壞市場經(jīng)濟有序競爭，還對金融體系安全穩(wěn)定構(gòu)成威脅。今天我們來了解一個洗錢、掩飾、隱瞞犯罪所得收益的案例。

【關(guān)鍵詞】

洗錢罪??掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪??檢察技術(shù)輔助審查??股權(quán)交易

【基本案情】

丁某環(huán)，女，易某網(wǎng)絡(luò)科技有限公司原總經(jīng)理。

朱某，男，易某網(wǎng)絡(luò)科技有限公司原副總經(jīng)理。

鹿某，男，某公司業(yè)務(wù)員。

（一）上游犯罪

2013年9月至2017年6月，白某青以非法占有為目的，利用華某集團及關(guān)聯(lián)公司，使用詐騙方法非法集資，造成集資參與人本金損失48億余元。2019年8月27日，北京市第二中級人民法院以集資詐騙罪判處被告人白某青無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個人全部財產(chǎn)；以非法吸收公眾存款罪判處被告人王某振等33人有期徒刑三年至十年不等，并處罰金五萬元至五十萬元不等。白某青等人提出上訴，同年12月27日，北京市高級人民法院裁定駁回上訴，維持原判。此外，北京市東城區(qū)人民法院以非法吸收公眾存款罪判處譚某玲等81人有期徒刑三年（部分適用緩刑）至有期徒刑七年六個月不等，并處罰金五萬元至五十萬元不等。判決已生效。

（二）洗錢罪

2015年6月至2016年9月，丁某環(huán)、朱某擔(dān)任白某青利用非法集資款投資成立的易某網(wǎng)絡(luò)科技有限公司（以下簡稱“易某公司”）總經(jīng)理、副總經(jīng)理。

白某青用非法集資所得7000萬元收購眾某網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)有限公司（以下簡稱“眾某公司”）及其子公司捷某信息技術(shù)有限公司（以下簡稱“捷某公司”），并以其兒子名義持有眾某公司股權(quán)。當(dāng)時捷某公司已向中國人民銀行申請非銀行支付機構(gòu)牌照并進入公示階段。2016年8月，華某集團資金鏈斷裂，無法兌付集資參與人本息。同年10月，白某青為隱匿資產(chǎn)，指使丁某環(huán)、朱某虛假出售以其兒子名義持有的眾某公司股權(quán)。

丁某環(huán)請朋友鹿某以虛假收購股權(quán)的方式幫助代持眾某公司股權(quán)，并承諾支付鹿某5萬元好處費。2016年11月9日，鹿某與白某青簽訂了股權(quán)代持協(xié)議，眾某公司法定代表人及股東變更為鹿某。為制造鹿某出資收購股權(quán)假象，丁某環(huán)、朱某將白某青提供的現(xiàn)金200萬元存入鹿某賬戶，再由鹿某轉(zhuǎn)至白某青控制的賬戶，偽造虛假交易資金記錄。

此外，丁某環(huán)、朱某還犯有職務(wù)侵占、非國家工作人員受賄、詐騙等犯罪。

北京市東城區(qū)人民檢察院對被告人丁某環(huán)、朱某、鹿某依法提起公訴。經(jīng)過一審、二審，2021年1月15日，北京市第二中級人民法院作出二審判決，以洗錢罪判處丁某環(huán)有期徒刑六年，并處罰金三百五十萬元，與其所犯職務(wù)侵占罪、非國家工作人員受賄罪數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑十一年六個月，并處沒收財產(chǎn)五十萬元，罰金三百五十萬元。以洗錢罪判處朱某有期徒刑六年，并處罰金三百五十萬元，與其所犯職務(wù)侵占罪、非國家工作人員受賄罪、詐騙罪數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑十五年，并處沒收財產(chǎn)五十萬元，罰金三百五十四萬元。以掩飾、隱瞞犯罪所得收益罪判處鹿某有期徒刑二年六個月，并處罰金一萬元。判決已生效。

【典型意義】

1、對于資金交易復(fù)雜、電子數(shù)據(jù)海量的非法集資犯罪案件，檢察機關(guān)同步審查洗錢線索時，要注意發(fā)揮檢察技術(shù)輔助審查的作用。電子數(shù)據(jù)中含有大量與證明犯罪有關(guān)的信息，對于證明上游犯罪、發(fā)現(xiàn)下游犯罪具有重要價值。檢察機關(guān)對電子數(shù)據(jù)需要作針對性挖掘梳理時，可以要求公安機關(guān)或者委托專門機構(gòu)作專業(yè)技術(shù)分析，也可以應(yīng)邀參與輔助審查。檢察官要結(jié)合犯罪特征以及指控證明犯罪思路明確審查目的，提出審查的重點方向和具體要求，并與檢察技術(shù)人員共同會商研判實現(xiàn)審查目的的技術(shù)路徑及可行性。檢察技術(shù)人員應(yīng)根據(jù)審查目的運用專業(yè)方法對手機、電腦、電子設(shè)備存儲電子數(shù)據(jù)等進行針對性審查，從已有電子數(shù)據(jù)中挖掘與上游犯罪及洗錢行為有關(guān)的數(shù)據(jù)信息。可以借鑒反洗錢大額交易監(jiān)測、可疑交易分析等方法，對電子數(shù)據(jù)中有關(guān)大額資金流向及交易背景等，運用技術(shù)手段進行穿透式審查分析，并通過對電子數(shù)據(jù)與其他主客觀證據(jù)的比對碰撞，發(fā)現(xiàn)及證明犯罪。

2、股權(quán)交易是非法集資犯罪轉(zhuǎn)移、隱匿犯罪所得及其收益的常見方法，頻繁轉(zhuǎn)讓股權(quán)、虛假投資股權(quán)是洗錢的重要手段。檢察機關(guān)在審查非法集資資金去向時發(fā)現(xiàn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)投資等情況，要跟進審查股權(quán)交易人員之間的關(guān)系、股權(quán)交易價格、股權(quán)交易后的實際控制人等相關(guān)證據(jù)，判斷股權(quán)交易是否真實，發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪線索，及時移送公安機關(guān)立案偵查。

3、對于共同實施掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的人員，應(yīng)當(dāng)結(jié)合其接觸上游犯罪的程度、身份背景、職業(yè)經(jīng)歷、交易方式等情況，分別判斷其對上游犯罪的主觀認(rèn)識，并根據(jù)其認(rèn)識內(nèi)容準(zhǔn)確定罪。知道或者應(yīng)當(dāng)知道犯罪所得及其收益是來自于刑法第一百九十一條規(guī)定的七類上游犯罪的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為洗錢罪；知道或者應(yīng)當(dāng)知道犯罪所得及其收益是來自于其他犯罪的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪。