經(jīng)與托管銀行交通銀行股份有限公司協(xié)商一致，中?；鸸芾碛邢薰粳F(xiàn)對《中海優(yōu)質(zhì)成長證券投資基金基金托管協(xié)議》的相關(guān)條款進行修改，修改內(nèi)容如下：
        現(xiàn)將基金托管協(xié)議的“七、資產(chǎn)凈值計算和會計核算”中內(nèi)容：
        （一）基金資產(chǎn)凈值的計算和復(fù)核
        基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價值?；饐挝毁Y產(chǎn)凈值是指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金總份額后的價值。
        基金管理人應(yīng)每日對基金資產(chǎn)估值。用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金單位資產(chǎn)凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計算，基金托管人復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個工作日交易結(jié)束后計算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值并以加密傳真方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y(jié)果復(fù)核后，簽名、蓋章并以加密傳真方式傳送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值予以公布。
        本基金按以下方式進行估值：
        1、已上市流通的有價證券的估值
        上市流通的股票，以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；
        在證券交易所市場流通的債券，按如下估值方式處理：
        A. 實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有交易的，按最近交易日的收盤價估值。
        B. 未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價進行估值；估值日沒有交易的，按最近交易日債券收盤價減去債券收盤價中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價進行估值。
        2、處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
        送股、轉(zhuǎn)增股、配股和增發(fā)新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的市價（收盤價）估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
        首次公開發(fā)行的股票，按成本估值；
        未上市債券按由基金管理人和基金托管人綜合考慮成本價、收益率曲線等因素確定的反映公允價值的價格估值。
        3、配股權(quán)證，從配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，按估值日市價高于配股價的差額估值；收盤價等于或低于配股價，則估值為零。
        4、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
        5、如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
        根據(jù)《試點辦法》，開放式基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任。因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，基金管理人有權(quán)按照其對基金凈值的計算結(jié)果對外予以公布。
        （二）凈值差錯處理
        當(dāng)基金管理人計算的基金單位凈值已由基金托管人復(fù)核確認(rèn)后公告的，由此造成的投資者或基金的損失，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償金，就實際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人和基金托管人應(yīng)按照管理費率和托管費率的比例各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
        由于一方當(dāng)事人提供的信息錯誤，另一方當(dāng)事人在采取了必要合理的措施后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤，進而導(dǎo)致基金單位凈值計算錯誤造成投資者或基金的損失，以及由此造成以后交易日基金單位凈值計算順延錯誤而引起的投資者或基金的損失，由提供錯誤信息的當(dāng)事人一方負(fù)責(zé)賠償。
        由于證券交易所及其登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
        針對凈值差錯處理，如果法律法規(guī)或證監(jiān)會有新的規(guī)定，則按新的規(guī)定執(zhí)行；如果行業(yè)有通行做法，在不違背法律法規(guī)且不損害投資者利益的前提下，相關(guān)各方當(dāng)事人應(yīng)本著平等互利的原則重新協(xié)商確定處理原則。
        當(dāng)基金管理人計算的基金單位凈值與基金托管人的計算結(jié)果不一致時，相關(guān)各方應(yīng)本著勤勉盡責(zé)的態(tài)度重新計算核對，如果最后仍無法達成一致，應(yīng)以基金管理人的計算結(jié)果為準(zhǔn)對外公布，由此造成的損失以及因該交易日基金單位凈值計算順延錯誤而引起的損失由基金管理人承擔(dān)賠償責(zé)任，基金托管人不負(fù)賠償責(zé)任。
        （三）基金賬冊的建賬和對賬
        基金管理人和基金托管人在基金成立后，應(yīng)按照相關(guān)各方約定的同一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對相關(guān)各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。
        經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因并糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當(dāng)日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準(zhǔn)。
        （四）基金財務(wù)報表與報告的編制和復(fù)核
         基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應(yīng)于每月終了后5日內(nèi)完成；投資組合公告每季公布一次，應(yīng)按證監(jiān)會的《證券投資基金信息披露指引》要求公告；公開說明書在本基金成立后每六個月公告一次，于截止日后的30日內(nèi)公告。半年報在會計年度半年終了后60日內(nèi)公告；年度報告在會計年度結(jié)束后90日內(nèi)公告。
        基金管理人在月度報表完成當(dāng)日，對報表加蓋公章后，以加密傳真方式將有關(guān)報表提供基金托管人復(fù)核；基金托管人在5日內(nèi)立即進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果及時書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诎肽陥笸瓿僧?dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后30日內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谀甓葓蟾嫱瓿僧?dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后30日內(nèi)復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鹜泄苋嗽趶?fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以相關(guān)各方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn)。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋公章，相關(guān)各方各自留存一份。
        基金托管人在對中報或年報復(fù)核完畢后，需出具相應(yīng)的復(fù)核確認(rèn)書，以備有權(quán)機構(gòu)對相關(guān)文件審核時提示。
        修改為：
（一）基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值的計算與復(fù)核
        基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價值?；鸱蓊~凈值是指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金總份額后的價值。
        基金管理人應(yīng)每工作日對基金資產(chǎn)估值。用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計算，基金托管人復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個工作日交易結(jié)束后計算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值，蓋章后以加密傳真方式發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結(jié)果復(fù)核蓋章后，將復(fù)核結(jié)果以加密傳真通知基金管理人，由基金管理人對基金份額凈值予以公布。待條件成熟后，雙方可協(xié)商采用電子對賬方式。
        本基金按以下方法估值： 
        （1）股票估值方法
        1) 上市流通股票按估值日其所在證券交易所的收盤價估值；估值日無交易的，但最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，以最近交易日的收盤價估值；估值日無交易，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，將參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易日收盤價，確定公允價值進行估值。如有充足證據(jù)表明最近交易日收盤價不能真實地反映公允價值的，應(yīng)對最近交易日的收盤價進行調(diào)整，確定公允價值進行估值。
        2) 未上市股票的估值：
        ①首次發(fā)行的股票，采用估值技術(shù)確定公允價值進行估值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。
        ②首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按估值日其所在證券交易所上市的同一股票的以第1）條確定的估值價格進行估值。
        ③送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)新股等方式發(fā)行的股票，按估值日該上市公司在證券交易所掛牌的同一流通股票的以第1）條確定的估值價格進行估值。
        ④ 非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票按如下方法進行估值：
        A、估值日在證券交易所上市交易的同一股票的以第1）條確定的估值價格低于非公開發(fā)行股票的初始取得成本時，應(yīng)采用在證券交易所上市交易的同一股票的以第1）條確定的估值價格作為估值日該非公開發(fā)行股票的價值；
        B、估值日在證券交易所上市交易的同一股票的以第1）條確定的估值價格高于非公開發(fā)行股票的初始取得成本時，應(yīng)按下列公式確定估值日該非公開發(fā)行股票的價值：
FV=C+(P-C)×(Dl-Dr)/Dl (FV為估值日該非公開發(fā)行股票的價值；C為該非公開發(fā)行股票的初始取得成本（因權(quán)益業(yè)務(wù)導(dǎo)致市場價格除權(quán)時，應(yīng)于除權(quán)日對其初始取得的成本作相應(yīng)調(diào)整）；P為估值日在證券交易所上市交易的同一股票的市價；Dl為該非公開發(fā)行股票鎖定期所含的交易所的交易天數(shù)；Dr為估值日剩余鎖定期，即估值日至鎖定期結(jié)束所含的交易所的交易天數(shù)，不含估值日當(dāng)天)。
        3) 國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。
        （2）債券估值方法
        1）在證券交易所市場掛牌交易的實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日無交易的，但最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，以最近交易日的收盤價估值；估值日無交易，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，將參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易日收盤價，確定公允價值進行估值。如有充足證據(jù)表明最近交易日收盤價不能真實地反映公允價值的，應(yīng)對最近交易日的收盤價進行調(diào)整，確定公允價值進行估值。
        2）在證券交易所市場掛牌交易的未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價進行估值，估值日無交易的，但最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，按最近交易日債券收盤價減去所含的最近交易日債券應(yīng)收利息后的凈價進行估值；估值日無交易，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，將參考類似投資品種的現(xiàn)行市價（凈價）及重大變化因素，調(diào)整最近交易日收盤價（凈價），確定公允價值進行估值。如有充足證據(jù)表明最近交易日收盤價（凈價）不能真實地反映公允價值的，應(yīng)對最近交易日的收盤價(凈價)進行調(diào)整，確定公允價值進行估值。
        3）首次發(fā)行未上市債券采用估值技術(shù)確定的公允價值進行估值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。
        4）在銀行間債券市場交易的債券根據(jù)行業(yè)協(xié)會指導(dǎo)的處理標(biāo)準(zhǔn)或意見并綜合考慮市場成交價、市場報價、流動性及收益率曲線等因素確定其公允價值進行估值。
        5）國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。
        （3）權(quán)證估值方法
        1) 上市流通權(quán)證按估值日其所在證券交易所的收盤價估值；估值日無交易的，但最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，以最近交易日的收盤價估值；估值日無交易，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，將參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易日收盤價，確定公允價值進行估值。如有充足證據(jù)表明最近交易日收盤價不能真實地反映公允價值的，應(yīng)對最近交易日的收盤價進行調(diào)整，確定公允價值進行估值。
        2) 首次發(fā)行未上市的權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。
        3）停止交易、但未行權(quán)的權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價值進行估值。
        4）因持有股票而享有的配股權(quán)證，以配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，若收盤價高于配股價，則按收盤價和配股價的差額進行估值，若收盤價低于配股價，則估值為零。
        5）國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。
        （4）資產(chǎn)支持證券的估值方法
        1）交易所以大宗交易方式轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。
        2）全國銀行間市場交易的資產(chǎn)支持證券，根據(jù)行業(yè)協(xié)會指導(dǎo)的處理標(biāo)準(zhǔn)或意見并綜合考慮市場成交價、市場報價、流動性及收益率曲線等因素確定其公允價值進行估值。
        3）國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。
        （5）其他資產(chǎn)的估值方法
        其他資產(chǎn)按國家有關(guān)規(guī)定進行估值。
        （6）在任何情況下，基金管理人如采用上述估值方法對基金財產(chǎn)進行估值，均應(yīng)被認(rèn)為采用了適當(dāng)?shù)墓乐捣椒?。但是，如基金管理人認(rèn)為上述估值方法對基金財產(chǎn)進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人在綜合考慮市場各因素的基礎(chǔ)上，可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
        基金管理人、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，發(fā)現(xiàn)方應(yīng)及時通知對方，以約定的方法、程序和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進行估值，以維護基金份額持有人的利益。
        根據(jù)《基金法》，本基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任。因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，基金管理人有權(quán)按照其對基金凈值的計算結(jié)果對外予以公布。
（二）凈值差錯處理
        當(dāng)發(fā)生凈值計算錯誤時，由基金管理人負(fù)責(zé)處理，由此給基金份額持有人和基金造成損失的，由基金管理人對基金份額持有人或者基金先行支付賠償金。基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實際情況界定雙方承擔(dān)的責(zé)任，經(jīng)確認(rèn)后按以下條款進行賠償。 
        （1）如采用本協(xié)議第八章“基金資產(chǎn)估值、基金資產(chǎn)凈值計算與復(fù)核”中估值方法的第（1）－（5）進行處理時，若基金管理人凈值計算出錯，基金托管人在復(fù)核過程中沒有發(fā)現(xiàn)，且造成基金份額持有人損失的，由雙方共同承擔(dān)賠償責(zé)任，其中基金管理人承擔(dān)70%，基金托管人承擔(dān)30%； 
        （2）如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結(jié)果，雖然多次重新計算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，以基金管理人的計算結(jié)果對外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付； 
        （3）基金管理人、基金托管人按估值方法的第（6）項進行估值時，所造成的誤差不作為基金份額凈值錯誤處理。
        由于交易所及登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，有關(guān)會計制度變化或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
        針對凈值差錯處理，如果法律法規(guī)或證監(jiān)會有新的規(guī)定，則按新的規(guī)定執(zhí)行；如果行業(yè)有通行做法，在不違背法律法規(guī)且不損害投資者利益的前提下，相關(guān)各方當(dāng)事人應(yīng)本著平等互利的原則重新協(xié)商確定處理原則。
（三）基金賬冊的建立
        基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對相關(guān)各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金財產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。
（四）會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)的核對
        雙方應(yīng)每個交易日核對賬目，如發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因并糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當(dāng)日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準(zhǔn)。
（五）基金定期報告的編制和復(fù)核
        基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應(yīng)于每月終了后5個工作日內(nèi)完成。定期報告文件應(yīng)按中國證監(jiān)會公布的《證券投資基金信息披露管理辦法》要求公告。季度報表的編制，應(yīng)于每季度終了后15個工作日內(nèi)完成；更新的招募說明書在本基金合同生效后每6個月公告一次，于截止日后的45日內(nèi)公告。半年度報告在基金會計年度前6個月結(jié)束后的60日內(nèi)公告；年度報告在會計年度結(jié)束后90日內(nèi)公告。
        基金管理人在月度報表完成當(dāng)日，對報表加蓋公章后，以加密傳真方式將有關(guān)報表提供基金托管人；基金托管人在2個工作日內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果及時書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓蟊硗瓿僧?dāng)日，對報表加蓋公章后，以加密傳真方式將有關(guān)報表提供基金托管人；基金托管人在5個工作日內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果及時書面通知基金管理人。基金管理人在更新招募說明書完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人，基金托管人在收到15日內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诎肽甓葓蟾嫱瓿僧?dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人，基金托管人在收到后20日內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谀甓葓蟾嫱瓿僧?dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人，基金托管人在收到后30日內(nèi)復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鹜泄苋嗽趶?fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以相關(guān)各方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn)。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋公章，相關(guān)各方各自留存一份。
        基金托管人在對財務(wù)報表、季度報告、半年度報告或年度報告復(fù)核完畢后，需蓋章確認(rèn)或出具相應(yīng)的復(fù)核確認(rèn)書，以備有權(quán)機構(gòu)對相關(guān)文件審核時提示。

        基金管理人將按照上述規(guī)定修改本基金《基金托管協(xié)議》，并在基金管理人網(wǎng)站上公布經(jīng)修改的《基金托管協(xié)議》。投資者可通過中?；鸸芾碛邢薰究蛻舴?wù)中心或網(wǎng)站咨詢有關(guān)詳情。 
        中?；鸸芾碛邢薰究蛻舴?wù)電話：400-888-9788（免長途費） 、021-38789788
        中?；鸸芾碛邢薰揪W(wǎng)站：walchak-poured-walls.com 
        風(fēng)險提示：本基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運用基金資產(chǎn),但不保證基金一定盈利,也不保證最低收益。投資者投資于本基金時應(yīng)認(rèn)真閱讀本基金的基金合同、招募說明書。敬請投資者留意投資風(fēng)險。 
        特此公告。

中海基金管理有限公司
2007年9月29日